Naqd pul oqimi - bu pulning kirishi va chiqishini anglatadi. Naqd pul oqimi - bu siz topgan pulni, pul oqimi esa - sarflagan pulingizni anglatadi. Ijobiy pul oqimi, siz olgan pul xarajatlardan katta bo'lganda sodir bo'ladi. Bu shuni anglatadiki, investitsiya qilinishi mumkin bo'lgan oy oxirida naqd pul qoldig'i yoki ijobiy qoldiq bor. Salbiy pul oqimi, siz olganingizdan ko'proq sarflaganingizda paydo bo'ladi. Natijada, korxonaning moliyaviy ahvoli yoki to'lov qobiliyati past. Oylik pul oqimi keskin o'zgarishi mumkin, ayniqsa, agar kompaniya endigina ish boshlayotgan bo'lsa, biznes o'tayotgan bo'lsa yoki byudjetini tuzish qiyin bo'lgan doimiy daromad va xarajatlar manbai bo'lmasa.
Qadam
3 -qismning 1 -qismi: Kompaniya uchun oylik pul oqimini hisoblash
Qadam 1. Pul oqimi to'g'risida hisobot tuzish uchun jadval tayyorlang
"Operatsion faoliyat", "moliyaviy faoliyat" va "investitsiya faoliyati" sarlavhalari bo'lgan bir nechta ustunlardan iborat jadval tuzing. Hisobot bermoqchi bo'lgan pul oqimi davriga muvofiq bir oylik bank operatsiyalari to'g'risida hisobot tayyorlang. Pul oqimi to'g'risidagi hisobotni tuzishdan maqsad, kompaniyaning oy oxirida naqd pul qoldig'i ijobiy yoki salbiy ekanligini aniqlashdir.
- Salbiy pul oqimi shuni anglatadiki, kompaniya olgandan ko'ra ko'proq pul sarflaydi.
- Ijobiy pul oqimi kompaniyaning sarflaganidan ko'ra ko'proq pul olishini anglatadi. Investitsiya kiritish uchun kompaniyalar pul mablag'larini yaxshi boshqarishi kerak, shunda pul oqimi har doim ma'lum miqdorda ijobiy bo'ladi va biznesni rivojlantirish uchun ishlatilishi mumkin.
2 -qadam. Operatsion faoliyatdan tushgan sof pul oqimini hisoblang
Mijozlarga kundalik operatsiyalar, tovarlarni etkazib berish yoki xizmatlarni sotishdan tushumlar yoki kiruvchi pullarni jamlang. Shuningdek, mijozlardan olingan pullar, depozitlar bo'yicha foizlar va investitsiyalarni rivojlantirish natijalari uchun to'lovlarni qayd eting.
- Keyin pulni hisoblang. Operatsion faoliyatni moliyalashtirish uchun berilgan naqd pulga tovar sotib olish, etkazib beruvchilar oldidagi qarzlarni to'lash, xodimlarning ish haqini to'lash, soliqlar, gonorarlar, jarimalar va kreditorlarga berilgan kreditlar bo'yicha foizlar kiradi.
- Nihoyat, pulni chiqadigan pulga aylantiring. Ayirish natijasini "Operatsion faoliyat" ustuniga yozing. Agar raqam manfiy bo'lsa, "-" belgisini qo'ying yoki tushunish oson bo'lgan boshqa belgidan foydalaning.
3 -qadam. Moliyaviy faoliyatdan aniq pul oqimini hisoblang
Aktsiyalar, obligatsiyalar va boshqa qimmatli qog'ozlarni sotishdan tushadigan pul tushumlarini o'z ichiga olgan ssudalar yoki o'z mablag'lari hisobidan tushumlarni qo'shing. Shuningdek, aktsiyadorlarning kapital depozitlari, bank kreditlari, investitsiya foydasi yoki daromadidan olingan pulni qo'shing.
- Shundan so'ng, moliyaviy faoliyatni moliyalashtirish uchun jami mablag ', shu jumladan asosiy qarzni to'lash, sotib olingan aktsiyalar va aktsiyadorlarga dividendlarni taqsimlash.
- Chiquvchi puldan kiruvchi pulni olib tashlang va "Moliyaviy faoliyat" ustuniga raqamni yozing.
4 -qadam. Investitsion faoliyatdan tushgan sof pul oqimini hisoblang
Bu qadam investitsiyalardan, masalan, boshqa kompaniyalarning aktsiyalari yoki obligatsiyalarini sotib olishdan, qancha pul tushishini hisoblash uchun qilingan. Debitorlik qarzlari, kompaniyaning aktsiyalari yoki obligatsiyalarini sotish, aktivlar yoki mulkni sotishdan tushadigan pulni jamlang, masalan: fabrikalar va mashinalarni sotish.
- Qarzni to'lash, ssudalar bo'yicha foizlar, aktivlar yoki ko'chmas mulkni sotib olishni to'lashni o'z ichiga olgan investitsiya faoliyati bilan bog'liq pulni yig'ing, masalan: zavod va mashinalarni sotib olish uchun to'lovlar.
- Chiquvchi puldan kiruvchi pullarni olib tashlang va "Investitsiya faoliyati" ustuniga raqamni yozing.
5 -qadam. Pul oqimi to'g'risidagi hisobotga uchta ustunni qo'shing
"Operatsion faoliyat", "moliyaviy faoliyat" va "investitsiya faoliyati" ustunlarida ko'rsatilgan raqamlarni qo'shing. Siz oladigan yakuniy natija - kompaniyaning bir oylik pul oqimi. Agar bu raqam ijobiy bo'lsa, kompaniyada pul oqimi ijobiy bo'ladi, demak, kompaniyaning daromadi xarajatlardan katta. Agar raqam manfiy bo'lsa, kompaniya hisobot bergan oyda olganidan ko'proq pul sarflagan.
3 -qismning 2 -qismi: Jismoniy shaxslar uchun oylik pul oqimini hisoblash
Qadam 1. Berilgan oy uchun bank hisobingiz bo'yicha operatsiyalar to'g'risida hisobot tayyorlang
Kompaniya boshqaruvi uchun har oyda pul oqimi hisobotlari biznes faoliyatini baholash va qaror qabul qilish uchun kerak. Shu bilan birga, pul oqimi to'g'risidagi hisobotdan shaxsning moliyaviy faolligini kuzatish uchun daromad miqdori va pulni sarflash usullarini aniqlash mumkin. Potentsial investorlar, odatda, qancha pul sarmoya kiritish mumkinligini aniqlash uchun pul oqimi to'g'risidagi hisobotga muhtoj.
"Doimiy daromadlar", "Doimiy xarajatlar", "O'rtacha muntazam bo'lmagan daromadlar" va "O'rtacha muntazam bo'lmagan xarajatlar" sarlavhalari bilan 4 ustunli jadval tuzing
2 -qadam. Oylik daromad miqdorini hisoblang
Bir oy davomida olgan pulingizni qo'shing. Daromad soliqdan keyingi ish haqidan, investitsiya daromadidan, jamg'armalar bo'yicha foizlar va nafaqalardan olinishi mumkin, masalan: bolalarni qo'llab -quvvatlash, stipendiyalar yoki boshqa imtiyozlar. Daromadning o'sishi sizning ijobiy pul oqimining sabablaridan biridir. Boshqa muntazam bo'lmagan daromadlar alohida ustunga yozilishi kerak.
3 -qadam. Oylik xarajatlar miqdorini hisoblang
Saqlash va sarmoya kiritish uchun har oy ajratgan pulingizni qo'shing. Keyingi qadam uy -joy bilan bog'liq xarajatlarni qo'shishdir, masalan: ijara, ipoteka yoki mulk solig'i. Shundan so'ng, bir oylik yashash narxini qo'shing, masalan: elektr energiyasi, benzin, internet/telefon/kabel televideniesi uchun to'lovlar, mobil telefon uchun kredit, suv, tozalash va boshqa to'lovlar.
- Oziq -ovqat mahsulotlarini, kundalik ehtiyojlarni va restoranlarda ovqatlanish xarajatlarini hisoblang. Agar siz restoranlarda haftasiga 2 martadan ko'p ovqatlansangiz, bu xarajatlarni alohida yozib oling.
- Transport xarajatlarini qo'shishni davom eting, masalan: yoqilg'i sotib olish, jamoat transporti chiptalari va taksi xarajatlari.
- Kredit to'lovlari, sug'urta mukofotlari va sog'liqni saqlashni qo'shing.
- Agar farzandlaringiz bo'lsa, enaga, o'qish, darsdan tashqari to'lovlar va o'qish uchun qancha to'lash kerakligini aniqlang.
- Agar siz hali maktabda bo'lsangiz, o'quv qurollarini sotib olish uchun xarajatlaringizni qo'shing.
- Nihoyat, kiyim -kechak, sovg'alar va dam olish uchun xarajatlaringizni qo'shing, masalan: kino chiptalari, dam olish kunlari dam olish va sevimli mashg'ulotlari bilan shug'ullanish.
- Nisbatan katta bo'lmagan muntazam xarajatlar "Boshqa muntazam bo'lmagan xarajatlar" ustunida qayd etilishi kerak.
4-qadam. Muntazam bo'lmagan operatsiyalardan o'rtacha pul oqimini hisoblang
Pulni bir necha oy davomida birdaniga oladigan yoki aniqlab bo'lmaydigan daromad miqdorini hisoblash uchun bank hisobingizni o'qing. Masalan: agar o'qituvchi sifatida oyligingiz semestr oxirida birdaniga to'lansa, sizga ma'lum bir oyda katta miqdorda pul beriladi.
- O'tgan yil uchun odatiy bo'lmagan daromadlarni qo'shing, 12 ga bo'ling va bo'linish natijasini "O'rtacha muntazam bo'lmagan daromadlar" ustuniga yozing.
- Bir yilga odatiy bo'lmagan xarajatlarni qo'shing, masalan: yangi tugagan bolaga mashina sotib olish yoki yil oxirida ta'tilda qarindoshlarini ziyorat qilish. 12 ga bo'lingandan so'ng, "O'rtacha muntazam bo'lmagan xarajatlar" ustuniga bo'linish natijasini yozing.
5 -qadam. Pul tushumlarining miqdorini hisoblang
Qanchalik naqd pul tushganini bilish uchun muntazam daromadingiz va o'rtacha bo'lmagan muntazam daromadingizni qo'shing, bu har oy oladigan pul miqdori. Ishonch hosil qilish uchun bank hisob raqamiga tushgan summa shu miqdorga yaqinligini tekshiring.
Qadam 6. Naqd pul oqimining hajmini hisoblang
Naqd pul oqimi miqdorini yoki har oy sarflagan pulingizni bilish uchun muntazam va odatiy bo'lmagan ehtiyojlarni to'lash uchun ishlatadigan barcha pullaringizni qo'shing.
7 -qadam. Naqd pul oqimi orqali pul tushumini kamaytiring
Agar balans ijobiy bo'lsa, sizda ijobiy pul oqimi mavjud. Bu sizning qisman yoki to'liq sarmoya kiritishingiz mumkin bo'lgan pulingiz borligini anglatadi.
Agar balans salbiy bo'lsa, sizda salbiy pul oqimi mavjud. Bu shuni anglatadiki, siz daromadingizdan ko'ra ko'proq pul sarflaysiz. Shunday qilib, tejash orqali xarajatlarni kamaytirishni boshlang
3 -qismning 3 -qismi: Pul oqimini boshqarish
Qadam 1. Pul oqimini kuzating
Agar siz kompaniyangiz bo'lsa, barcha tushum operatsiyalarini yozib, pul oqimini boshqarishga harakat qiling. Naqd pulni har kuni joylashtiring, mijozlarga hisob -kitob kvitansiyasini belgilangan muddatga yuboring va mijozlar qarzdor bo'lmasligi uchun o'z vaqtida hisob -kitob qiling. Naqd pul to'laydigan mijozlarga chegirmalar bering.
- Barcha moliyaviy operatsiyalar tasdiqlovchi hujjatlar asosida amalga oshirilganligiga ishonch hosil qiling. Buxgalteriya hisobini tasdiqlovchi dalillar sifatida raqamlangan kvitansiyalardan foydalaning va navbat bilan raqamlangan cheklarni bering.
- Shaxsiy pul oqimlarini kuzatish uchun barcha naqd pul mablag'larini ehtiyotkorlik bilan yozib oling. Barcha kvitansiyalarni yoki xarid kvitansiyalarini saqlang va bank hisoblarini muntazam tekshirib turing.
Qadam 2. Kutilmagan xarajatlar uchun mablag 'tayyorlang
Favqulodda vaziyatlarni oldindan bilish yoki biznesni kengaytirish imkoniyatlaridan foydalanish uchun pul ajrating. Ish haqini ko'paytirish, qarzlarni to'lash va ko'p miqdorda muntazam bo'lmagan xaridlar uchun mablag 'tayyorlang. Har oy pulni zaxiraga oling, shunda siz kutilmagan ehtiyojlarni qondirishga tayyormiz, chunki bu miqdor juda katta bo'lishi mumkin.
- Agar pul mablag'larining ko'p qismi allaqachon investitsiya qilingan bo'lsa, favqulodda vaziyatda qanday qilib qisman chiqish kerakligini aniqlang.
- Agar siz muammoga duch kelsangiz, qarz olishingiz uchun bank kreditini oling.
3 -qadam. Kundalik yashash xarajatlarini to'lash uchun xarajatlarni iloji boricha boshqaring
Pulni foydasiz yoki ortiqcha narsalarga sarflaysizmi, har oy to'lov operatsiyalarini tekshiring. Daromad kamayganda, pul sarflashni tartibga soluvchi siyosatni ko'rib chiqing, masalan, ijara haqini, kapital narxini va xodimlarga ish haqini to'lash. Pul oqimi yaxshilanmaguncha keraksiz ta'mirlash rejalarini va qimmat uskunalarni sotib olishni to'xtating. Ishlab chiqarilmaydigan ish vaqtini qisqartiring. Ishlab chiqarilmaydigan xodimlarni ishdan bo'shatish orqali kompaniyani soddalashtiring.
- Agar siz ijara haqini to'lashingiz kerak bo'lsa, ijaraga olish uchun uy egasi bilan muzokara o'tkazing.
- Xarajatlarni tejashni kundalik hayotda ham qo'llash kerak, masalan, restoranlarda ovqatlanmaslik uchun o'z ovqatingizni tayyorlash. Bir haftalik ovqat menyusini tuzing, so'ngra dam olish kunlari kerakli oziq -ovqat mahsulotlarini sotib oling. O'zingiz yoqtirgan 2-3 ta menyuni katta bo'laklarda pishiring va qolgan ovqatni tugating.
- Pulni impulsiv tarzda sarflamang. Bu individual va korporativ pul oqimlarini boshqarishga tegishli. Birinchidan, hali ham mavjud bo'lgan narsalar zaxirasini va sizga qancha kerakligini aniqlang. Rejadan tashqari xaridlarni 48 soatgacha qoldiring va byudjetga kiritilmagan narsalarni sotib olishga undang.
Maslahatlar
- Naqd pul oqimi to'g'risidagi hisobotni yaxshiroq ko'rinishga olib kelish mumkin, masalan, to'lovlarni kechiktirish yoki qarzni qaytarish, qimmatli qog'ozlarni sotish (masalan, qog'ozlar, aktsiyalar, obligatsiyalar va qimmatli qog'ozlar) yoki oldingi davrlarda hisoblangan jurnalistik xarajatlarni qaytarish.
- Qo'llanmalarni qidirish yoki kompaniyaning pul oqimi to'g'risidagi hisobotni o'qish orqali pul oqimi to'g'risida hisobot tuzishni o'rganing. Ko'pgina kompaniyalar, ayniqsa, aktsiyalarni sotib olmoqchi bo'lgan potentsial investorlarni jalb qilish uchun moliyaviy hisobotlarni e'lon qilishadi.
